“银税互动”通过建立税务与银行的信息对接渠道，将小微企业的纳税记录转化为银行信用，联手扶持小微企业，解决
小微企业融资难、融资贵的问题。金融科技公司从数据维度、信贷效率、运营成本等多方面与银行展开合作，为金融行业小微信贷业务的发展提供了助力。
银税互动+金融科技模式的发展历程
自 2015 年“银税互动”项目开展以来，全国税务部门和金融监管部门从服务经济社会发展大局出发，通过建立合作机制、搭建合作平台、共享交换信息、创新融资方式，运用金融科技将企业的纳税信用与融资信用相结合，破解小微企业融资难题，实现从无到有的创新突破，弘扬了纳税守法、诚实守信的价值取向，取得了良好的社会效应。由于“银税互动”没有前例可循，在实践探索过程中银税互动的发展大致经历了三个阶段：启动期、快速发展期和科技驱动期。
表1 银税互动发展阶段及政策背景
（数据来源：中国政府网www.gov.cn；中国银保监会网站www.cbrc.gov.cn；国税总局网站www.chinatax.gov.cn）
银税互动+金融科技模式的特点
银税互动模式下，小微信贷放款呈逐年增长的趋势。银税互动+金融科技模式是以税务数据为核心，基于大数据、人工智能、机器学习等金融科技技术在小微企业信贷场景下的综合应用，使银税信息可即时线上共享，将税务数据转化成信贷数据，辅以其他企业数据，还原小微企业经营行为、信用水平与风险画像，快速计算得出信审结果，实现能智能化“秒批”、“秒贷”的线上银税互动产品。
在这个模式中，税务局是数据提供方，银行是信贷提供方，小微企业是信贷资金投放对象，为了银税互动的顺利开展，还有技术服务商和金融科技服务商参与，在线上银税互动产品开发和创新方面提供技术服务。
银税互动+金融科技模式的发展趋势
银税互动模式下，小微信贷放款呈逐年增长的趋势。2015 年全国银行业金融机构共向小微企业发放银税合作贷款近 9 万笔，贷款金额 1001.87 亿元；2016 年全国银行业金融机构共向守信企业发放贷款20.6万笔，其中涉及小微企业 17.2 万笔，贷款金额 2200 多亿元；2017 年全国银行业金融机构累计共向守信企业发放贷款 63.2 万笔，其中涉及小微企业 50.4 万笔，小微企业借助“银税互动”贷款 7100 多亿元。
截至 2018 年一季度末，全国银行业金融机构已累计向守信企业发放贷款 72.7 万笔，其中涉及小微企业 58.4 万笔，小微企业借助“银税互动”贷款 7933 多亿元。
2015 年—2018 年小微信贷放款金额和贷款笔数呈现持续增长的态势，2017年是银税互动发展较为迅速的一年，放款金额和笔数较 2016 年增长了两倍。
近年来，银税互动在实践中得以推广，银税互动在快速发展的同时逐渐形成普及化和线上化的发展趋势。
银行参与者不断增加。银行理解和运用税务数据，能够将税务数据转化为企业信用进而转化成金融信用，这是一个认知的过程。越来越多的银行意识到税务数据在评估小微企业信用方面的价值，银税互动的银行参与者数量不断增加，参与的广度和深度也不断增加。
由“线下”转“线上”。
银税互动与金融科技结合度不断增加，自动化、智能化对真正发挥税务数据在小微企业信用评价中的价值有推动作用。2017 年 7 月国务院印发《关于强化实施创新驱动发展战略进一步推进大众创业万众创新深入发展的意见》（国发（2017）37号），国税总局 2018 年 11 月发布《关于实施进一步支持和服务民营经济发展若干措施的通知》（税总发〔2018〕174号）和 2019 年 1 月发布《关于2019年开展“便民办税春风行动”的意见》（税总发〔2019〕19号）多次提到鼓励推动 “线上银税互动”，各方已经形成普遍共识“银税互动”线上化将是发展趋势。
小微企业信贷问题备受关注，银行借力金融科技，实现“银税互动”，助力解决银企信息不对称难题，解决小微企业信贷痛点。金融科技的运用让传统金融业务升级为更便捷高效的线上获客、大数据风控、智能审批等数字化信贷流程。随着越来越多线上维度与官方数据源的开放，未来预计有更多参与方获得相关授权，为小微企业信贷添砖加瓦。传统金融机构“不敢贷、不能贷、不愿贷”的问题或将从源头上得以有效解决。
如有购买装订版白皮书《金融科技在小微企业信贷中的应用发展研究报告》需求，请联系张菁菁老师，联系方式：zhangjj6@sem.tsinghua.edu.cn。
张菁菁
金融硕士，清华大学互联网产业研究院研究员，持有PMP项目管理专业资格认证。曾任职于央企总部、知名国际咨询公司，拥有丰富的海外工作经验。主要从事金融科技、数字化转型、医疗康养、产业规划等领域的研究。参与编写《金融科技产业白皮书》、《金融科技在小微企业信贷中的应用发展研究报告》、《保险科技洞察报告》、《互联网+商业健康险白皮书》、《信息化在央企高质量发展中的作用研究》等。项目经历涉及数字化转型、产业规划、智慧城市、智慧医疗、海外业务战略规划、管控体系、融资租赁、风险管理、财务管理等。
王一沙
清华大学互联网产业研究院产品研发主管，小微企业金融专家团队成员
